关于临西县2005年县本级预算及县总预算执行情况和2006年县本级预算及县总预算草案的报告

体裁分类:部门预算     主题分类:财政、金融、审计           发布时间: 2008-04-25      发布机构:县政府办公室      浏览次数:3     字体:[  ]

――     —–2006年4月6日在临西县第八届人民代表大会第四次会议上

临西县财政局局长 孙连涛

 

各位代表:

   受县人民政府委托,我向大会作临西县2005年县本级预算及县总预算执行情况和2006年县本级预算及县总预算草案的报告,请予审议。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2005年预算执行情况

 

   2005年,在县委的正确领导和县人大的监督支持下,财税部门牢固树立和落实科学发展观,真抓实干,开拓进取,县本级和全县财政收支预算执行情况较好,有力地促进了全县国民经济和社会事业健康发展,维护了政治安定和社会稳定。

    当年在农业税税率继续下调等减收因素较多的情况下,通过强化征收管理、大力组织收入,全部财政收入完成7151万元,占调整预算的101.5%,按可比口径,比上年增长7.7%。其中,县级一般预算收入完成3127万元,占预算的103.1%,比上年增长10.7%;中央级收入完成2991万元,占预算的89.9%,比上年增长3.1%;省市级收入完成1033万元,占预算的99.5%,比上年增长12.4%。全县财政支出完成16288万元,占预算的99.1%,比上年增长27.7%。其中,上级专项资金支出2058万元。在正常支出中,农林水支出694万元,比上年增长93.3%;文教卫生事业费支出5874万元,比上年增长22.2%;抚恤和社会福利救济支出162万元,比上年增长52.1%;社会保障支出63万元,是上年的1.5倍;行政管理费支出3420万元,比上年增长48.2%;公检法司支出803万元,比上年增长22.6%;城市维护费支出923万元,是上年支出的8倍;其他事业支出2291万元,是上年支出的2.5倍。

    县本级全部财政收入完成4845.1万元,占预算的102.2%,比上年增长10.5%,其中,县级一般预算收入完成2517.2万元,占预算的104.3%,比上年增长10.6%。县本级财政支出完成10437万元,占预算的99%,比上年增长33.8%。其中,上级专项资金支出2058万元;农林水支出620万元,是上年支出的2倍;文教卫生事业费支出2521万元,比上年增长15.6%;抚恤和社会福利救济支出107万元,比上年增长59.6%;社会保障支出63万元,是上年支出的3.5倍;行政管理费支出2257万元,比上年增长25.2%;公检法司支出803万元,比上年增长22.6%;城市维护费支出893万元,是上年支出的7.8倍;其他事业费支出1115万元,是上年支出的2倍。

   各位代表,为了圆满完成2005年的各项预算任务,财税部门认真实践“三个代表”重要思想,大力支持和服务经济发展,优化收支结构,推进财税改革,做了大量认真细致的工作。

   (一)支持经济建设,财源基础不断壮大。紧紧围绕项目建设这一重点工作,解放思想,发挥职能,优化环境,壮大了财源基础。一是全面落实我县制定的招商引资和鼓励民营经济发展各项优惠政策。调整资金500万元支持项目建设。二是千方百计筹集资金支持基础设施建设。在财力非常紧张的情况下,调控资金1500余万元,支持县城路网改造和排水工程等,改善了投资环境。三是发挥财政部门的会计管理职能,组织了3次会计培训,帮助民营企业建帐建制,规范和加强会计基础工作,为企业发展壮大创造了条件。

   (二)提高收入质量,收入结构趋向合理。按照财政收入增长与经济发展水平相适应的原则,科学合理、实是求是地确定全年收入目标,财税部门在加强收入调度和协调,确保均衡入库的同时,依法治税管费,挤压收入中的水分,确保收入真实有效,全年财政收入完成7151万元,收入质量明显提高。财政部门大力优化收入结构,加大调控力度,努力提高税收占财政收入的比重,工商税收收入5731万元,占全部收入的80.2%,比上年提高9.3个百分点,收入结构趋向合理。同时,加强契税和耕地占用税征管力度,进一步充实征管力量,健全税源控管机制,实行直接征收,有效堵塞了税源流失的“漏洞”,使契税和耕地占用税征收工作逐步走上了法制化、规范化轨道,两项收入完成300万元。

   (三)优化支出结构,保障能力明显增强。牢固树立过“紧日子”思想,加强财政支出管理,构建节约型财政,集中财力保重点,切实增强了财政保障能力。一是保障公教人员工资发放。进一步健全工资发放长效机制,完善工资专户和银行代发工资管理办法,严格执行欠发工资责任追究制,全县公教人员统一执行国家工资标准,按月发放,没有发生拖欠,工资性支出增长16%。二是提高社会保障水平。加强了社会保障资金管理,养老保险基金、失业基金和城镇职工基本医疗保险基金收入达到731万元,实行专户管理,保证专款专用。全县社保资金支出1304万元,各类社保对象按时领取了生活救助,农村优抚对象全部按政策得到了补助。三是在保障工资发放和政权机关正常运转的前提下,重点加大计生、教育、卫生等各项社会事业投入,促进了经济社会协调发展。

   (四)深化财政改革,理财水平进一步提高。一是完善政府集中支付改革。认真总结集中支付工作的经验,完善管理和监督办法,进一步了增强财政收支透明度,使财政收支的全过程置于有效的监管之下,全年共拒审不合规票据130张,节约资金16.5万元。二是规范部门预算改革。改进编制部门预算的方法,根据部门情况测定各项标准,使预算内容更加符合实际、合理有效,提高了部门预算编制水平。三是规范政府采购制度。扩大采购范围和规模,凡使用财政性资金购买公共物品、又具备政府采购条件的,一律实行政府采购,将乡村道路、水利等公共建设工程和汽车纳入了政府采购范围。同时,对各定点采购单位进行了有效的监督和控管,政府采购工作日益完善和规范。全年完成采购金额2150万元,同比增长140%。四是完善村财乡(代)管管理办法。制定并印发了《临西县村级财务管理办法》,明确责任,完善机制,使我县村级财务管理工作走上规范化、公开化轨道。

   (五)加大支农力度,惠农政策得到落实。一是进一步深化农村税费改革,全县调减农业税税率2个百分点,并测算落实到村户。对高速公路及其它各项占地,逐乡逐村统计核实,按政策核减计税面积,减免农业税。全县共调减农业税515.7万元,人均和亩均负担分别比上年减少20.9和14.79元,进一步减轻了农民负担。二是认真落实对种粮农民直接补贴政策。落实粮食直补资金460万元,比上年增加65万元,实行专户管理、封闭运行,坚持公开方案、公开结果、公开发放过程,及时完成了补贴兑付工作,使6.8万农户受益。三是加大对农业投入力度。全年农业投入750万元,重点支持了动物疫病防治体系建设、文明生态村建设、农业产业化、农业综合开发、农村基础设施等。同时,积极探索财政支农资金管理的新路子,实行农业专项资金县级报帐制,强化了资金使用监督。

   (六)加强监督检查,财经秩序日益规范。一是按照省、市统一部署,对全县 2003年以来各级财政安排下达的七类专项资金,从资金拨付、使用管理到项目建设的各个环节进行全程检查,共发现问题资金13万元,追缴9万元,完善补充手续4万元,有效提高了财政专项资金分配使用的规范性和社会效益。二是由县政府印发了《关于进一步加强财政专项资金管理使用的意见》,严格程序,严明纪律,确保了专项资金管理有法可依、规范有序。三是加强撤并乡镇财务监管。对撤并乡镇的各类资产、债权债务、外欠资金等进行详细清理核查,登记造册,并对移交的全过程进行具体周密的安排,会计资料整理归档,全县未发生一起干部借机徇私舞弊问题,确保了国有和集体资产安全完整。四是清理锁定乡镇债权债务。对2005年10月底前乡镇政府、工作站在履行职能职责中直接或担保形成的逾期不能偿还的债务及各类债权进行清理,并建立档案,锁定债务,防止举借新债,切实规范了乡镇财务管理,控制了财政风险。

   各位代表,虽然2005年县本级预算和全县总预算都较好地实现了既定目标,但全县财政状况仍未根本好转,财源税源基础相对薄弱,收支矛盾依然突出,支持经济和社会发展的财力不足,县乡财政运转困难,化解财政债务难度很大,这些问题已经引起各级领导和财税部门的高度重视,将在今后的工作中,采取切实有效的措施加以解决。

二、2006年预算草案

 

   2006年,我县国民经济将保持良好的发展势头,实现财政收入稳定增长具有较好的基础。由于保障和发展的任务较重,加上一些减收增支的因素,当年财政收支矛盾仍将比较突出。根据对2006年财政经济形势的分析,编制2006年预算总的指导思想是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,全面贯彻党的十六大和十六届五中全会精神,按照建设“和谐临西”的目标要求和实事求是、理财为民的原则,进一步做大经济“蛋糕”,增强财政实力,强化征收管理,增加财政收入,调整和优化支出结构,保证重点支出需要,深化财政改革,创新管理机制,促进全县经济持续快速健康发展和社会全面进步。

   按照上述指导思想和收入增长与经济发展相适应、依法治税、积极可靠的原则,2006年全县财政收入安排7215万元,按可比口径比上年增长7%。其中,国税3616万元,比上年增长15.6%;地税2735万元,比上年增长5%;财政878万元,比上年减少14%。按照现行财政体制,县级一般预算收入加上税收返还和转移支付,全县可用财力为11888万元。在支出安排上,本着首先保证公教人员工资和政权机关正常运转,其次保证社会稳定支出,三是努力保障其他法定支出,四是支持经济和社会事业发展的顺序,安排财政支出11888万元。其中,安排人员经费10089万元,占总支出的84.9%;公用经费840.4万元,占7.1%;专项经费和经济、社会事业发展支出958.6万元,占8.1%。

   需要说明的是,今年的预算可用财力比去年实际支出有较大变化,主要有三个原因:一是县级一般预算收入减少1100万元,主要是实行分税制以后,主体税种县以下分享比例降低,取消农业税,导致县级一般预算收入大幅减少;二是转移支付口径发生变化,一般性转移支付比去年减少970万元,各类小项补助减少330万元;三是专项资金未列入预算。按照资金随着项目走的原则,各类项目按程序上报批准后,上级财政部门才安排专项资金,年初正是按政策上报项目的关键时期,因此,各类专项资金经下达后才能安排支出,全年预计1900万元左右。

三、强化管理,扎实工作,确保完成2006年财政预算任务

 

   2006年是“十一五”计划的开局之年,做好2006年的财政工作,为“十一五”期间经济社会发展奠定坚实基础,具有十分重要的意义。财政部门将紧紧围绕全县经济社会发展思路和各项工作目标,抢抓机遇,求真务实,扎实工作,确保圆满完成全年预算目标任务。 

   (一)坚持依法组织收入,确保完成财政收入目标。一是坚持依法治税管费,严格执行税收政策,制止一切违反税收政策的行为,规范征纳行为;二是完善征管手段。大力优化收入结构,加大调控力度,努力提高税收占财政收入的比重;三是摸清税源底数,加大征管力度。加大对税源大户的监管和稽查力度,堵塞收入漏洞,努力实现应收尽收;四是推行联合治税。将收入任务分解到财政、税务及各乡镇,严格执行旬调度、月通报、季分析制度,加大考核力度,确保均衡入库。

   (二)发挥财政职能作用,支持经济和社会事业发展。财政工作要努力从简单的收支管理圈子中脱离出来,推进“吃饭型”财政向发展型财政转变。一是认真落实招商引资、重点项目建设的各项优惠政策,千方百计调剂资金,对新上项目在税收返还、土地使用、奖励等方面给予支持;二是支持民营经济发展。在财政政策、资金支持、环境服务等方面,鼓励、支持、引导民营经济发展。立足财政职能,不折不扣地落实各项财税优惠政策。探索建立中小企业信用担保机制,着力解决困扰我县民营经济发展的资金问题;三是支持农业经济发展。资金上重点扶持能够带动农民增收的特色产业和支柱产业。对农村基础设施,如道路、桥梁、水利给予倾斜,切实改变农民的生产生活条件,推动新农村建设。

    (三)优化支出结构,确保重点支出。牢固树立过紧日子的思想,精打细算,勤俭节约,严格控制非生产性建设项目支出,大力压缩会议费、电话费、招待费等一般性支出增长;切实加强监督管理力度,严肃查处铺张浪费等违反财政、财务制度规定的行为;合理安排资金,优先保证工资发放和各项社会保障支出,确保政权机关正常运转;加大中小学贫困生的资助力度,确保贫困家庭学生顺利完成学业;进一步研究制定各项节约措施,切实提高财政资金的使用效益。

   (四)落实惠农政策,促进农民增收。一是要积极落实免征农业税、对种粮农民直接补贴等政策,减轻农民负担,促进粮食生产和农民增收;二是加大各项涉农资金的监督管理力度,确保资金安全和及时足额落实,着力推进农村综合改革,防止农民负担反弹,巩固农村税费改革成果;三是认真研究农村社会保障问题,切实解决群众的生产生活困难。支持开展农民劳动技能培训,提高农民致富本领。

    (五)深化财政改革,推进依法理财。继续推进各项财政改革,提高依法理财和科学理财水平。一是继续深化集中支付改革,健全和完善管理机制,为建立现代国库管理制度奠定基础;二是推进预算管理改革,以提高财政资金配置效益为目标,逐步完善预算编制、执行的制衡机制;三是继续扩大政府采购范围和规模,不断规范政府采购行为;四是进一步抓好“收支两条线”管理办法,清理和规范行政事业性收费,从体制上防止截留、挤占、挪用预算外资金;五是抓好行政事业单位资产管理的建章立制,规范管理,做到资源合理使用,资产保值增值。

    (六)加快制度建设,强化财政监督。一是要逐步建立财政支出的有效监控机制,对财政资金分配、拨付、使用、管理实行全过程监督,防止财政资金使用过程中的截留、挪用、浪费现象的发生,构建财政资金安全性、效益性的有效监督机制,提高财政支出管理水平;二是积极推行财政专项资金“报账制”,实行与“报账制”相适应的财政资金管理办法,加大对专项资金的监督力度;三是健全内部监督体系,强化内部监督检查机制,对财政资金运行实行全程监督,杜绝违规违纪问题的发生。

   各位代表,财政工作面临的任务十分繁重。我们决心在县委的正确领导下,在人大的监督指导下,以科学的发展观统领财税各项工作,振奋精神,求真务实,开拓创新,狠抓落实,圆满完成今年的预算任务,为我县经济和社会各项事业的全面协调发展作出新的贡献!

 

附表一:临西县二00六年财政收入预算安排表(草案)

附表二:临西县二00六年财政支出预算安排表(草案)